Πληροφορίες σχετικά με τραπεζικούς και άλλους χρηματοοικονομικούς λογαριασμούς

27.-(1) ΕΕΕ δύναται να εκδοθεί για να καθοριστεί κατά πόσο ένα φυσικό ή νομικό πρόσωπο, το οποίο αποτελεί αντικείμενο ποινικής διαδικασίας, διατηρεί ή ελέγχει έναν ή περισσότερους λογαριασμούς, οποιασδήποτε φύσης, σε τράπεζα ευρισκόμενη στο έδαφος του κράτους εκτέλεσης, και, εάν το πρόσωπο αυτό διατηρεί ή ελέγχει τέτοιο λογαριασμό, για να παρασχεθούν όλα τα στοιχεία των εντοπιζόμενων λογαριασμών:

Νοείται ότι στις πληροφορίες που παρέχονται δυνάμει της ΕΕΕ συμπεριλαμβάνονται επίσης λογαριασμοί για τους οποίους το πιο πάνω πρόσωπο ενεργεί ως πληρεξούσιος, εφόσον αυτό ζητείται στην ΕΕΕ.

(2) Η κυπριακή αρχή εκτέλεσης, υπό τους όρους που καθορίζονται στο παρόν άρθρο, παρέχει τις αναφερόμενες στο εδάφιο (1) πληροφορίες.

(3) Η υποχρέωση που θεσπίζεται σύμφωνα με τις διατάξεις του παρόντος άρθρου εφαρμόζεται μόνο στο βαθμό που οι πληροφορίες βρίσκονται στην κατοχή της τράπεζας που τηρεί το λογαριασμό.

(4) Η κυπριακή αρχή έκδοσης -

(α) Προσδιορίζει στην ΕΕΕ τους λόγους για τους οποίους θεωρεί ότι οι ζητούμενες πληροφορίες πιθανόν να έχουν ουσιαστική σημασία για τους σκοπούς της ποινικής διαδικασίας,

(β) προσδιορίζει στην ΕΕΕ τους λόγους για τους οποίους τεκμαίρει ότι ο λογαριασμός ανήκει σε τράπεζες του κράτους εκτέλεσης και, κατά το δυνατόν, ποιες ενδέχεται να είναι οι τράπεζες αυτές, και

(γ) περιλαμβάνει στην ΕΕΕ οποιαδήποτε διαθέσιμη πληροφορία η οποία δύναται να διευκολύνει την εκτέλεσή της.

(5) Επιπρόσθετα από τις διατάξεις του εδαφίου (1) ΕΕΕ δύναται να εκδοθεί για να καθοριστεί κατά πόσο φυσικό ή νομικό πρόσωπο, το οποίο αποτελεί αντικείμενο ποινικής διαδικασίας, διατηρεί έναν ή περισσότερους λογαριασμούς σε μη τραπεζικό χρηματοπιστωτικό ίδρυμα ευρισκόμενο στο έδαφος του κράτους εκτέλεσης:

Νοείται ότι στην αναφερόμενη στο παρόν εδάφιο περίπτωση εφαρμόζονται, κατ’ αναλογία, οι διατάξεις των εδαφίων (3) έως (4):

Νοείται περαιτέρω ότι, στην αναφερόμενη στο παρόν εδάφιο περίπτωση, επιπρόσθετα από τους αναφερόμενους στο άρθρο 12 λόγους άρνησης της αναγνώρισης ή εκτέλεσης ΕΕΕ, είναι επίσης δυνατή η άρνηση της εκτέλεσης ΕΕΕ αν η εκτέλεση του ερευνητικού μέτρου δεν θα επιτρεπόταν σε παρόμοια εγχώρια υπόθεση.