7.-(1) Η Εντεταλμένη Αρχή, αφού ζητήσει και λάβει υπόψη τις απόψεις των αρμόδιων αρχών, δύναται με απόφασή της να εισαγάγει απόθεμα ασφαλείας συστημικού κινδύνου από κεφάλαιο κοινών μετοχών της Κατηγορίας 1 για τον χρηματοπιστωτικό τομέα ή για ένα ή περισσότερα υποσύνολα του εν λόγω τομέα σε όλα ή σε υποσύνολο ανοιγμάτων, κατά τα οριζόμενα στο εδάφιο (4), ώστε να αποτρέπονται και να μετριάζονται οι μακροπροληπτικοί ή συστημικοί κίνδυνοι που δεν καλύπτονται από τον Κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013, όπως διορθώθηκε και από τα άρθρα 5 και 6 του παρόντος Νόμου, κατά την έννοια κινδύνου διαταραχής του χρηματοοικονομικού συστήματος με πιθανότητα σοβαρών αρνητικών επιπτώσεων για το χρηματοοικονομικό σύστημα και την πραγματική οικονομία στη Δημοκρατία.
(2) Τα ΑΠΙ και οι ΚΕΠΕΥ υπολογίζουν το απόθεμα ασφαλείας συστημικού κινδύνου ως εξής:
Όπου-
BSR = το απόθεμα ασφαλείας συστημικού κινδύνου,
rT = το ποσοστό αποθέματος ασφαλείας που εφαρμόζεται στο συνολικό ποσό ανοιγμάτων σε κίνδυνο ενός ΑΠΙ ή μιας ΚΕΠΕΥ,
ET = το συνολικό ποσό ανοιγμάτων σε κίνδυνο ενός ΑΠΙ ή μιας ΚΕΠΕΥ, υπολογιζόμενο σύμφωνα με το Άρθρο 92(3) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013,
i = ο δείκτης που δηλώνει το υποσύνολο των ανοιγμάτων και αναφέρεται στο εδάφιο (4),
ri = το ποσοστό αποθέματος ασφαλείας που εφαρμόζεται στο ποσό ανοιγμάτων σε κίνδυνο του υποσυνόλου ανοιγμάτων i, και
Ei = το ποσό ανοιγμάτων σε κίνδυνο ενός ΑΠΙ ή μιας ΚΕΠΕΥ για το υποσύνολο ανοιγμάτων i υπολογιζόμενο σύμφωνα με το Άρθρο 92(3) του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.
(3) Για τους σκοπούς του εδαφίου (1), η Εντεταλμένη Αρχή, αφού ζητήσει και λάβει υπόψη τις απόψεις των αρμόδιων αρχών, δύναται με απόφασή της να απαιτεί από τα ΑΠΙ ή/και τις ΚΕΠΕΥ να τηρούν απόθεμα ασφαλείας συστημικού κινδύνου από κεφάλαιο κοινών μετοχών της Κατηγορίας 1 υπολογιζόμενο σύμφωνα με τo εδάφιο (2), σε ατομική, ενοποιημένη ή υποενοποιημένη βάση, ανάλογα με την περίπτωση, σύμφωνα με το Πρώτο Μέρος, Τίτλο II του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.
(4) Η Εντεταλμένη Αρχή δύναται με απόφασή της να εφαρμόζει το απόθεμα ασφαλείας συστημικού κινδύνου στα εξής:
(α) Όλα τα ανοίγματα στη Δημοκρατία·
(β) τα ακόλουθα τομεακά ανοίγματα στη Δημοκρατία:
(i) όλα τα ανοίγματα λιανικής σε φυσικά πρόσωπα που εξασφαλίζονται με ακίνητα προοριζόμενα για κατοικία·
(ii) όλα τα ανοίγματα σε νομικά πρόσωπα που εξασφαλίζονται με υποθήκες σε εμπορική ακίνητη περιουσία·
(iii) όλα τα ανοίγματα σε νομικά πρόσωπα εξαιρουμένων αυτών που ορίζονται στην υποπαράγραφο (ii)·
(iv) όλα τα ανοίγματα σε φυσικά πρόσωπα εξαιρουμένων αυτών που ορίζονται στην υποπαράγραφο (i)·
(γ) όλα τα ανοίγματα σε άλλα κράτη μέλη, τηρουμένων των διατάξεων των εδαφίων (10) και (13)·
(δ) τα τομεακά ανοίγματα σε άλλα κράτη μέλη, όπως ορίζονται στο Άρθρο 133(5)(β) της Οδηγίας 2013/36/ΕΕ, με μόνο σκοπό την αναγνώριση ποσοστού αποθέματος ασφαλείας που έχει οριστεί από άλλο κράτος μέλος σύμφωνα με το Άρθρο 134 της εν λόγω Οδηγίας·
(ε) ανοίγματα σε τρίτες χώρες·
(στ) υποτομείς κάθε μιας από τις κατηγορίες ανοιγμάτων που προσδιορίζονται στην παράγραφο (β).
(5) Ένα απόθεμα ασφαλείας συστημικού κινδύνου εφαρμόζεται σε όλα τα ανοίγματα ή σε υποσύνολο ανοιγμάτων, κατά τα οριζόμενα στο εδάφιο (4), όλων των ΑΠΙ και των ΚΕΠΕΥ ή σε ένα ή περισσότερα υποσύνολα αυτών των ΑΠΙ και των ΚΕΠΕΥ και ορίζεται και αναπροσαρμόζεται σε πολλαπλάσια του 0,5%. η Εντεταλμένη Αρχή, αφού ζητήσει και λάβει υπόψη τις απόψεις των αρμόδιων αρχών, δύναται με απόφασή της να εισάγει διαφορετικές απαιτήσεις για διαφορετικά υποσύνολα ιδρυμάτων και ανοιγμάτων. το απόθεμα ασφαλείας συστημικού κινδύνου δεν αντιμετωπίζει κινδύνους που καλύπτονται από τα άρθρα 5 και 6.
(6) Η Εντεταλμένη Αρχή, όταν απαιτεί την τήρηση αποθέματος ασφαλείας συστημικού κινδύνου, συμμορφώνεται προς τα ακόλουθα:
(α)Το απόθεμα ασφαλείας συστημικού κινδύνου δεν προκαλεί δυσανάλογες δυσμενείς επιπτώσεις στο σύνολο ή σε τμήματα του χρηματοοικονομικού συστήματος άλλων κρατών μελών ή της Ευρωπαϊκής Ένωσης συνολικά, σχηματίζοντας ή δημιουργώντας εμπόδιο στην ορθή λειτουργία της εσωτερικής αγοράς·
(β)το απόθεμα ασφαλείας συστημικού κινδύνου επανεξετάζεται τουλάχιστον ανά διετία από την Εντεταλμένη Αρχή, αφού ζητήσει και λάβει υπόψη τις απόψεις των αρμόδιων αρχών·
(γ)το απόθεμα ασφαλείας συστημικού κινδύνου δεν χρησιμοποιείται για την αντιμετώπιση κινδύνων που καλύπτονται από τα άρθρα 5 και 6.
(7)(α) Η Εντεταλμένη Αρχή ειδοποιεί το ΕΣΣΚ πριν από τη δημοσίευση της απόφασης που αναφέρεται στο εδάφιο (11).
(β) Σε περίπτωση που το ΑΠΙ ή η ΚΕΠΕΥ, στο οποίο ή στην οποία εφαρμόζονται ένα ή περισσότερα ποσοστά αποθέματος ασφαλείας συστημικού κινδύνου αποτελεί θυγατρική μητρικής εταιρείας εγκατεστημένης σε άλλο κράτος μέλος, η Εντεταλμένη Αρχή ειδοποιεί επίσης τις αρχές του εν λόγω κράτους μέλους.
(γ) Σε περίπτωση που ποσοστό αποθέματος ασφαλείας συστημικού κινδύνου εφαρμόζεται σε ανοίγματα σε τρίτες χώρες, η Εντεταλμένη Αρχή ειδοποιεί επίσης το ΕΣΣΚ.
(δ) Οι εν λόγω ειδοποιήσεις καθορίζουν αναλυτικά-
(i) τους μακροπροληπτικούς ή συστημικούς κινδύνους στη Δημοκρατία·
(ii) τους λόγους για τους οποίους η διάσταση των μακροπροληπτικών ή συστημικών κινδύνων απειλεί τη σταθερότητα του χρηματοοικονομικού συστήματος της Δημοκρατίας, με αιτιολόγηση του ποσοστού του αποθέματος ασφαλείας συστημικού κινδύνου·
(iii) τους λόγους για τους οποίους το απόθεμα ασφαλείας συστημικού κινδύνου θεωρείται ότι είναι πιθανό να είναι αποτελεσματικό και αναλογικό για τον μετριασμό του κινδύνου·
(iv) εκτίμηση του πιθανού θετικού ή αρνητικού αντικτύπου του αποθέματος ασφαλείας συστημικού κινδύνου στην εσωτερική αγορά βάσει των πληροφοριών που διαθέτει η Δημοκρατία·
(v) το ποσοστό ή τα ποσοστά του αποθέματος ασφαλείας συστημικού κινδύνου που η Εντεταλμένη Αρχή προτίθεται να επιβάλει, τα ανοίγματα στα οποία εφαρμόζονται τα ποσοστά και τα ΑΠΙ και τις ΚΕΠΕΥ που υπόκεινται στα ποσοστά αυτά·
(vi) όταν το ποσοστό του αποθέματος ασφαλείας συστημικού κινδύνου εφαρμόζεται σε όλα τα ανοίγματα, έκθεση των λόγων για τους οποίους η Εντεταλμένη Αρχή θεωρεί ότι το απόθεμα ασφαλείας συστημικού κινδύνου δεν επικαλύπτει τη λειτουργία του αποθέματος ασφαλείας O-SII που προβλέπεται στο άρθρο 6.
(ε) Σε περίπτωση που η απόφαση να καθοριστεί ποσοστό αποθέματος ασφαλείας συστημικού κινδύνου συνεπάγεται μείωση ή δεν συνεπάγεται αλλαγή σε σύγκριση με το ποσοστό αποθέματος ασφαλείας που είχε καθοριστεί προηγουμένως, η Εντεταλμένη Αρχή συμμορφώνεται μόνο με το παρόν εδάφιο.
(8)(α) Σε περίπτωση που ο καθορισμός ή ανακαθορισμός ποσοστού ή ποσοστών αποθέματος ασφαλείας συστημικού κινδύνου σε οποιαδήποτε κατηγορία ή υποκατηγορία ανοιγμάτων, η οποία αναφέρεται στο εδάφιο (4) και η οποία υπόκειται σε ένα ή περισσότερα αποθέματα ασφαλείας συστημικού κινδύνου, δεν έχει ως αποτέλεσμα συνδυασμένο ποσοστό αποθέματος ασφαλείας συστημικού κινδύνου υψηλότερο του 3% για οποιοδήποτε από τα ανοίγματα αυτά, η Εντεταλμένη Αρχή ειδοποιεί το ΕΣΣΚ σύμφωνα με το εδάφιο (7) ένα μήνα πριν από τη δημοσίευση που προβλέπεται στο εδάφιο (11).
(β) Για τους σκοπούς του παρόντος εδαφίου, η αναγνώριση ποσοστού αποθέματος ασφαλείας συστημικού κινδύνου που ορίζει άλλο κράτος μέλος σύμφωνα με το Άρθρο 134 της Οδηγίας 2013/36/ΕΕ δεν προσμετράται για το όριο του 3%.
(9)(α) Σε περίπτωση που ο καθορισμός ή ανακαθορισμός ποσοστού ή ποσοστών αποθέματος ασφαλείας συστημικού κινδύνου σε οποιαδήποτε κατηγορία ή υποκατηγορία ανοιγμάτων, η οποία αναφέρεται στο εδάφιο (4) και η οποία υπόκειται σε ένα ή περισσότερα αποθέματα ασφαλείας συστημικού κινδύνου, έχει ως αποτέλεσμα συνδυασμένο ποσοστό αποθέματος ασφαλείας συστημικού κινδύνου υψηλότερο του 3% και έως 5%, για οποιοδήποτε από τα ανοίγματα αυτά, η Εντεταλμένη Αρχή ζητεί στην ειδοποίηση που υποβάλλεται σύμφωνα με το εδάφιο (7), γνωμοδότηση της Επιτροπής.
(β) Σε περίπτωση που η γνωμοδότηση της Επιτροπής είναι αρνητική, η Εντεταλμένη Αρχή συμμορφώνεται με τη γνώμη αυτή ή αναφέρει τους λόγους για τους οποίους δεν το πράττει.
(γ) Σε περίπτωση που ΑΠΙ ή ΚΕΠΕΥ, στο οποίο ή στην οποία εφαρμόζεται ένα ή περισσότερα ή ποσοστά αποθέματος ασφαλείας συστημικού κινδύνου, αποτελεί θυγατρική μητρικής εταιρείας εγκατεστημένης σε άλλο κράτος μέλος, η Εντεταλμένη Αρχή ζητεί, στην ειδοποίηση που υποβάλλεται σύμφωνα με τo εδάφιο (7), σύσταση από την Επιτροπή και το ΕΣΣΚ.
(δ) Σε περίπτωση που οι αρχές της θυγατρικής και της μητρικής διαφωνούν ως προς το ποσοστό ή τα ποσοστά αποθέματος ασφαλείας συστημικού κινδύνου, που είναι εφαρμοστέα στο ΑΠΙ ή στην ΚΕΠΕΥ, που αναφέρεται στην παράγραφο (γ), και σε περίπτωση αρνητικής σύστασης της Επιτροπής και του ΕΣΣΚ, η Εντεταλμένη Αρχή δύναται να παραπέμψει το ζήτημα στην ΕΑΤ και να ζητήσει τη συνδρομή της σύμφωνα με το Άρθρο 19 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1093/2010. η απόφαση καθορισμού του ποσοστού ή των ποσοστών αποθέματος ασφαλείας συστημικού κινδύνου για τα εν λόγω ανοίγματα αναστέλλεται έως ότου λάβει απόφαση η ΕΑΤ.
(10) Σε περίπτωση που ο καθορισμός ή ανακαθορισμός ποσοστού ή ποσοστών αποθέματος ασφαλείας συστημικού κινδύνου, σε οποιαδήποτε κατηγορία ή υποκατηγορία ανοιγμάτων, η οποία αναφέρεται στο εδάφιο (4) και η οποία υπόκειται σε ένα ή περισσότερα αποθέματα ασφαλείας συστημικού κινδύνου, έχει ως αποτέλεσμα συνδυασμένο ποσοστό αποθέματος ασφαλείας συστημικού κινδύνου άνω του 5%, για οποιοδήποτε από τα ανοίγματα αυτά, η Εντεταλμένη Αρχή ζητεί την έγκριση της Επιτροπής πριν από την εφαρμογή του αποθέματος ασφαλείας συστημικού κινδύνου.
(11)(α) Η Εντεταλμένη Αρχή ανακοινώνει τον καθορισμό ή τον ανακαθορισμό ενός ή περισσότερων ποσοστών αποθέματος ασφαλείας συστημικού κινδύνου με δημοσίευση σε κατάλληλο ιστότοπο, η δε εν λόγω δημοσίευση περιλαμβάνει τουλάχιστον τις ακόλουθες πληροφορίες:
(i) Το ποσοστό ή τα ποσοστά αποθέματος ασφαλείας συστημικού κινδύνου·
(ii) τα ΑΠΙ και τις ΚΕΠΕΥ στα οποία ή στις οποίες εφαρμόζεται το απόθεμα ασφαλείας συστημικού κινδύνου·
(iii) τα ανοίγματα στα οποία εφαρμόζεται το ποσοστό ή τα ποσοστά αποθέματος ασφαλείας συστημικού κινδύνου·
(iv) αιτιολόγηση για τον καθορισμό ή ανακαθορισμό του ποσοστού ή των ποσοστών αποθέματος ασφαλείας συστημικού κινδύνου·
(v) την ημερομηνία από την οποία τα ΑΠΙ και οι ΚΕΠΕΥ εφαρμόζουν τον καθορισμό ή ανακαθορισμό του αποθέματος ασφαλείας συστημικού κινδύνου· και
(vi) τα ονόματα των χωρών στις οποίες τα ανοίγματα στις εν λόγω χώρες αναγνωρίζονται στο απόθεμα ασφαλείας συστημικού κινδύνου.
(β) Σε περίπτωση που η αιτιολόγηση των πληροφοριών, που αναφέρεται στην υποπαράγραφο (iv) της παραγράφου (α), δύναται να θέσει σε κίνδυνο τη σταθερότητα του χρηματοοικονομικού συστήματος, οι εν λόγω πληροφορίες δεν περιλαμβάνονται στη δημοσίευση.
(12)(α) Σε περίπτωση που ΑΠΙ ή/και ΚΕΠΕΥ δεν τηρεί πλήρως την απαίτηση του εδαφίου (1), εφαρμόζονται επ’ αυτού ή αυτής οι περιορισμοί της διανομής κερδών που αναφέρονται στο άρθρο 22Γ(2) και (3) του περί Εργασιών Πιστωτικών Ιδρυμάτων Νόμου, σε σχέση με ΑΠΙ, και στην παράγραφο 57(2) και (3) της Οδηγίας ΟΔ144-2014-14 της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς Κύπρου για την Προληπτική Εποπτεία των Επιχειρήσεων Παροχής Επενδυτικών Υπηρεσιών, σε σχέση με ΚΕΠΕΥ, ανάλογα με την περίπτωση.
(β) Σε περίπτωση που η εφαρμογή των περιορισμών της διανομής κερδών οδηγεί σε ανεπαρκή βελτίωση του κεφαλαίου κοινών μετοχών της Κατηγορίας 1 του ΑΠΙ ή/και της ΚΕΠΕΥ υπό το πρίσμα του οικείου συστημικού κινδύνου, οι αρμόδιες αρχές δύνανται να λαμβάνουν πρόσθετα μέτρα σύμφωνα με το άρθρο 41B του περί Εργασιών Πιστωτικών Ιδρυμάτων Νόμου, σε σχέση με ΑΠΙ, ή με τα άρθρα 126 και 127 του περί Επενδυτικών Υπηρεσιών και Δραστηριοτήτων και Ρυθμιζόμενων Αγορών Νόμου, σε σχέση με ΚΕΠΕΥ, ανάλογα με την περίπτωση.
(13) Σε περίπτωση που η Εντεταλμένη Αρχή αποφασίσει να καθορίσει το απόθεμα ασφαλείας συστημικού κινδύνου βάσει των ανοιγμάτων σε άλλα κράτη μέλη, το απόθεμα καθορίζεται στο ίδιο ποσοστό σε όλα τα ανοίγματα εντός της Ευρωπαϊκής Ένωσης, εκτός εάν το απόθεμα ασφαλείας καθορίζεται προκειμένου να αναγνωριστεί το ποσοστό αποθέματος ασφαλείας συστημικού κινδύνου που έχει καθορίσει άλλο κράτος μέλος σύμφωνα με το Άρθρο 134 της Οδηγίας 2013/36/ΕΕ.