33.-(1) Η διαχειριστική επιτροπή του ΙΕΣΠ έχει την τελική ευθύνη για τη συμμόρφωση του προς τις διατάξεις του παρόντος Νόμου.
(2) Ο παρών Νόμος δεν θίγει το ρόλο των κοινωνικών εταίρων στη διαχείριση των ΙΕΣΠ.
34.-(1)(α) Τα ΙΕΣΠ διαθέτουν αποτελεσματικό σύστημα διακυβέρνησης που να προβλέπει τη χρηστή και συνετή διαχείριση των δραστηριοτήτων τους.
(β) Το σύστημα διακυβέρνησης περιλαμβάνει κατάλληλη και διαφανή οργανωτική δομή, με σαφή κατανομή και ορθό διαχωρισμό αρμοδιοτήτων, καθώς και αποτελεσματικό σύστημα διασφάλισης της διαβίβασης πληροφοριών.
(γ) Το εν λόγω σύστημα λαμβάνει υπόψη στις επενδυτικές αποφάσεις τους περιβαλλοντικούς και κοινωνικούς παράγοντες και τους παράγοντες που σχετίζονται με τη διακυβέρνηση επενδυτικών στοιχείων του ενεργητικού και υπόκειται σε τακτική εσωτερική επανεξέταση.
(2) Οδηγία θα προβλέψει για την οργάνωση του συστήματος διακυβέρνησης που αναφέρεται στο εδάφιο (1), ανάλογα προς το μέγεθος, τη φύση, την κλίμακα και την πολυπλοκότητα των δραστηριοτήτων των ΙΕΣΠ.
(3)(α) Τα ΙΕΣΠ θεσπίζουν και εφαρμόζουν γραπτώς τεκμηριωμένες πολιτικές σε σχέση με τη διαχείριση κινδύνων, τον εσωτερικό έλεγχο, και κατά περίπτωση, τις αναλογιστικές δραστηριότητες και τις εξωτερικές αναθέσεις.
(β) Οι εν λόγω γραπτώς τεκμηριωμένες πολιτικές υπόκεινται σε προηγούμενη έγκριση από τη διαχειριστική επιτροπή του ΙΕΣΠ και επανεξετάζονται τουλάχιστον κάθε τρία έτη και προσαρμόζονται λαμβάνοντας υπόψη οποιαδήποτε σημαντική αλλαγή στο οικείο σύστημα ή στον οικείο τομέα.
(4) Τα ΙΕΣΠ διαθέτουν αποτελεσματικό σύστημα εσωτερικού ελέγχου, το οποίο περιλαμβάνει διοικητικές και λογιστικές διαδικασίες, πλαίσιο εσωτερικού ελέγχου και κατάλληλες ρυθμίσεις υποβολής εκθέσεων σε όλα τα επίπεδα του ΙΕΣΠ.
(5) Τα ΙΕΣΠ λαμβάνουν εύλογα μέτρα προκειμένου να εξασφαλίζουν τη συνέχεια και την κανονικότητα της άσκησης των δραστηριοτήτων τους, συμπεριλαμβανομένης της κατάρτισης σχεδίων έκτακτης ανάγκης και για το σκοπό αυτό, τα ΙΕΣΠ χρησιμοποιούν κατάλληλα και ανάλογα συστήματα, πόρους και διαδικασίες.
(6) Τα ΙΕΣΠ διαθέτουν τουλάχιστον δύο πρόσωπα, τα οποία ασκούν πραγματικά τη διοίκηση του ΙΕΣΠ:
(7) Οι διατάξεις του παρόντος άρθρου εφαρμόζονται με την επιφύλαξη των διατάξεων των άρθρων 37 έως 39.
(8) Οι πολιτικές που αναφέρονται στο εδάφιο (3) καταρτίζονται και υποβάλλονται στον Έφορο εντός 12 μηνών από την εγγραφή του ΙΕΣΠ στο Μητρώο:
35.-(1) Τα ΙΕΣΠ διασφαλίζουν ότι τα πρόσωπα τα οποία ασκούν πραγματικά τη διοίκηση του ΙΕΣΠ, τα πρόσωπα που ασκούν βασικές λειτουργίες και, κατά περίπτωση, τα πρόσωπα ή οι οντότητες στα οποία έχει ανατεθεί εξωτερικά μια βασική λειτουργία ή άλλη δραστηριότητα σύμφωνα με το άρθρο 45, πληρούν τις ακόλουθες προϋποθέσεις κατά την εκτέλεση των καθηκόντων τους:
(α) Απαίτηση για ικανότητες:
(i) Για τα πρόσωπα τα οποία ασκούν πραγματικά τη διοίκηση του ΙΕΣΠ, αυτό σημαίνει ότι τα προσόντα, οι γνώσεις και η πείρα τους, είναι συλλογικά επαρκή, ώστε να τους επιτρέπουν να ασκούν χρηστή και συνετή διαχείριση του ΙΕΣΠ.
(ii) για τα πρόσωπα που ασκούν αναλογιστικά βασικά καθήκοντα ή βασικά καθήκοντα εσωτερικού ελέγχου, αυτό σημαίνει ότι τα επαγγελματικά τους προσόντα, οι γνώσεις και η πείρα τους είναι επαρκή ώστε να ασκούν ορθά τις βασικές λειτουργίες τους.
(iii) για τα πρόσωπα που ασκούν άλλες βασικές λειτουργίες, ή άλλες δραστηριότητες αυτό σημαίνει ότι τα προσόντα τους, οι γνώσεις και η πείρα τους είναι επαρκή ώστε να ασκούν ορθά τις βασικές λειτουργίες ή τις άλλες δραστηριότητες τους:
(β) απαίτηση για ήθος:
χαίρουν υπόληψης και χαρακτηρίζονται από ακεραιότητα, που σημαίνει ότι πληρούν τις προϋποθέσεις εντιμότητας που προβλέπει το εδάφιο (3) του άρθρου 20 για τα μέλη τη διαχειριστικής επιτροπής του ΙΕΣΠ.
(2)Ο Έφορος πρέπει να έχει την ικανότητα να αξιολογεί κατά πόσον τα πρόσωπα που διοικούν πραγματικά τα ΙΕΣΠ ή ασκούν βασικές λειτουργίες του πληρούν τις προϋποθέσεις του εδαφίου (1).
(3) Όταν ο Έφορος απαιτεί αποδείξεις υπόληψης, αποδείξεις μη προηγούμενης πτώχευσης ή αμφότερες, από τα πρόσωπα που αναφέρονται στο εδάφιο (1), δέχεται ως επαρκή απόδειξη για τους υπηκόους άλλων κρατών μελών την προσκόμιση αποσπάσματος ποινικού μητρώου του άλλου κράτους μέλους ή, εάν δεν υπάρχει ποινικό μητρώο στο άλλο κράτος μέλος, ισοδύναμου εγγράφου από το οποίο προκύπτει ότι πληρούνται οι απαιτήσεις αυτές και το οποίο εκδίδεται από αρμόδια δικαστική ή διοικητική αρχή είτε του κράτους μέλους του οποίου είναι υπήκοος το οικείο πρόσωπο, ή της Δημοκρατίας.
(4) Εάν καμιά αρμόδια δικαστική ή διοικητική αρχή είτε στο κράτος μέλος του οποίου είναι υπήκοος το οικείο πρόσωπο είτε στη Δημοκρατία δεν χορηγεί ισοδύναμο έγγραφο, όπως αναφέρεται στο εδάφιο (3), το εν λόγω πρόσωπο δικαιούται να προσκομίσει αντ' αυτού ένορκη βεβαίωση.
(5) Οι αποδείξεις μη προηγούμενης πτώχευσης, οι οποίες αναφέρονται στο εδάφιο (3), μπορούν επίσης να παρασχεθούν με τη μορφή δήλωσης του υπηκόου του οικείου άλλου κράτους μέλους ενώπιον αρμόδιου δικαστικού, επαγγελματικού ή εμπορικού φορέα στο εν λόγω άλλο κράτος μέλος.
(6) Τα έγγραφα που αναφέρονται στα εδάφια (3), (4) και (5) υποβάλλονται μέσα σε τρεις μήνες από την ημερομηνία έκδοσής τους.
(7)(α) Ο Έφορος ορίζει τις αρμόδιες αρχές και τους αρμόδιους φορείς για την έκδοση των εγγράφων που αναφέρονται στα εδάφια (3), (4) και (5) και ενημερώνει αμέσως σχετικά τις αρμόδιες αρχές των άλλων κρατών μελών και την Ευρωπαϊκή Επιτροπή.
(β) Ο Έφορος ενημερώνει επίσης τα άλλα κράτη μέλη και την Ευρωπαϊκή Επιτροπή για τις αρχές και τους φορείς στους οποίους πρέπει να υποβάλλονται τα έγγραφα που αναφέρονται στα εδάφια (3), (4) και (5), ως δικαιολογητικά της αίτησης για την άσκηση στην Δημοκρατία των δραστηριοτήτων που αναφέρονται στο άρθρο 23.
36.-(1) Τα ΙΕΣΠ θεσπίζουν και εφαρμόζουν μια χρηστή πολιτική αμοιβών για όλα τα πρόσωπα που διοικούν πραγματικά το ΙΕΣΠ, ασκούν βασικές λειτουργίες, καθώς και για άλλες κατηγορίες προσωπικού του οποίου οι επαγγελματικές δραστηριότητες έχουν ουσιώδη αντίκτυπο στο προφίλ κινδύνου του ΙΕΣΠ, κατά τρόπο ανάλογο προς το μέγεθος και την εσωτερική οργάνωσή τους, καθώς και προς το μέγεθος, τη φύση, την κλίμακα και την πολυπλοκότητα των δραστηριοτήτων τους, όπως ορίζεται σε Οδηγία.
(2) Κατά τον καθορισμό και την εφαρμογή της πολιτικής αμοιβών που αναφέρεται στο εδάφιο (1), τα ΙΕΣΠ συμμορφώνονται με τις ακόλουθες αρχές:
(α) Η πολιτική αμοιβών καθορίζεται, εφαρμόζεται και διατηρείται σύμφωνα με τις δραστηριότητες, το προφίλ κινδύνου, τους στόχους και το μακροπρόθεσμο συμφέρον, τη χρηματοπιστωτική σταθερότητα και τις επιδόσεις του ΙΕΣΠ στο σύνολό του, και στηρίζει τη χρηστή, συνετή και αποτελεσματική διαχείριση των ΙΕΣΠ·
(β) η πολιτική αμοιβών ευθυγραμμίζεται με τα μακροπρόθεσμα συμφέροντα των μελών και των δικαιούχων των συνταξιοδοτικών σχεδίων τα οποία διαχειρίζεται το ΙΕΣΠ·
(γ) η πολιτική αμοιβών περιλαμβάνει μέτρα με στόχο την αποφυγή συγκρούσεων συμφερόντων·
(δ) η πολιτική αμοιβών συνάδει με την ορθή και αποτελεσματική διαχείριση κινδύνων και δεν ενθαρρύνει την ανάληψη κινδύνων που δεν συνάδουν με τα προφίλ κινδύνου και τους κανόνες λειτουργίας του ΙΕΣΠ·
(ε) η πολιτική αμοιβών εφαρμόζεται στο ΙΕΣΠ και στους παρόχους υπηρεσιών που αναφέρονται στο εδάφιο (1) του άρθρου 45, εκτός εάν οι εν λόγω πάροχοι υπηρεσιών καλύπτονται από τις νομοθεσίες που αναφέρονται στην παράγραφο (β) του άρθρου 3·
(στ) το ΙΕΣΠ καταρτίζει τις γενικές αρχές της πολιτικής αμοιβών, την εξετάζει και την επικαιροποιεί τουλάχιστον ανά τριετία, και είναι υπεύθυνο για την εφαρμογή της·
(ζ) υφίσταται σαφής, διαφανής και αποτελεσματική διακυβέρνηση όσον αφορά τις αμοιβές και την επίβλεψη τους.
(3) Η πολιτική αμοιβών καταρτίζεται και υποβάλλεται στον Έφορο εντός 12 μηνών από την εγγραφή του ΙΕΣΠ στο Μητρώο: